НДС. Построчное заполнение 300.00 за 2 квартал 2019 года
График мероприятий на год14:00 - 18:00
40 000 ₸
Бесплатно для подписчиков
Программа семинара:
1.Плательщики НДС:
1) лица, по которым произведена постановка на регистрационный учет по НДС (кого добавили к плательщикам НДС с 1 января 2019 г, минимум оборота для обязательной постановки по НДС)
2) импортеры
2.Объекты налогообложения:
1) облагаемый оборот и 2) облагаемый импорт
3. Постановка на регистрационный учет по НДС
4. Декларация состоит из самой декларации (форма 300.00), приложений к ней
(формы с 300.01 по 300.09), предназначенных для детального отражения информации об исчислении налогового обязательства.
5. Раздел «Общая информация о плательщике НДС»:
1) чем отличается первоначальная декларация от ликвидационной.
2) два метода НДС в зачет
3) кто должен выписывать ЭСФ, а когда необходимо выписывать счет -фактуру на бумажном носителе.
6. Раздел «Начисление НДС»:
1) Не оборот (не реализация)
2) облагаемый оборот по ставке 12% и облагаемый оборот по ставке 0%.
3) Дата облагаемого оборота
4) Необлагаемый оборот: освобожденный и место реализации не территория РК
5) Корректировка оборота
6) Доля облагаемого оборота
7) НДС методом зачета
7. Раздел «Сумма НДС, относимого в зачет»:
1) НДС, относимый в зачет. Дата зачета по НДС.
2) НДС, не подлежащий в зачет по ст. 402 и 403 НК.
3) Импорт из стран не ЕАЭС и импорт из страны ЕАЭС.
4) НДС за нерезидента и заполнение приложения 300.05 в форме 300.00. Место реализации: ст. 378 и 441.
5) НДС, разрешенный в зачет.
8. Раздел «Расчеты по НДС за налоговый период»:
1) какие строки декларации разносятся на лицевой счет налогоплательщика.
2) ЭСФ. Кто выписывает с 1 января 2019 года. Исправленный счет-фактура и дополнительный, разница.
3) Правила выписки ЭСФ – обязанность в отражении источников происхождения по товару с признаком «2»
4) Перечень товаров, учёт которых необходимо вести в Виртуальном складе, – добавлены холодильники, мониторы, мебель и другие.
9. КоАП РК по НДС с 1 января 2019 года.
10. Контрольный счет по НДС с 2019 года.
Для участия в семинаре просим заполнить форму заявки
Справки по тел.: 8 727 392-28-37, 392-28-47, 395-33-98,
E-mail: pob@nab.kz.
Комментарии
Чтобы иметь возможность читать и оставлять комменарии, необходимо иметь активную подписку на сайте или зарегистрировать участие в мероприятии.