Как выписать ЭСФ на авто, если НДС нет, так как реализована машина с убытком
Вопрос
В феврале 2019 года Банк реализовал легковые машины одному юр.лицу:
- 1-я машина - стоимость реализации 5 000 000 тенге, балансовая стоимость 3 000 000 тенге, согласно ст.381 Налогового кодекса, возникает положительная разница.
- 2-я машина – стоимость реализации 3 000 000 тенге, балансовая стоимость 4 000 000 тенге.
Ранее Банк покупал машины у юр.лица и продает тоже юр.лицу, НДС в зачет не брали, так как Банк учитывает машины как основное средство.
По первой машине НДС от положительной разницы: 5 000 000 – 3 000 000 = 2 000 000*12/112 =214 285,71 сумма НДС.
По второй машине НДС нет, так как реализована машина с убытком.
Вопрос: Как выписать Банку ЭСФ? просьба показать на примере по строчное заполнение Раздела G ЭСФ.
Заранее спасибо.
- 4526
- 0
- 26 февраля 2019
Ответы на вопрос (1)
Для получения доступа к полным ответам Вы можете оформить подписку на доступ к ресурсам портала.
Оформить подписку на доступ к сайту
Комментарии
Чтобы иметь возможность читать и оставлять комменарии, необходимо иметь активную подписку на сайте.