Как выписать ЭСФ на авто, если НДС нет, так как реализована машина с убытком

АО ДБ Сбербанк

Вопрос

 В феврале 2019 года Банк реализовал легковые машины одному юр.лицу:

- 1-я машина - стоимость реализации 5 000 000 тенге, балансовая стоимость 3 000 000 тенге, согласно ст.381 Налогового кодекса, возникает положительная разница.

- 2-я машина – стоимость реализации 3 000 000 тенге, балансовая стоимость 4 000 000 тенге.

 

Ранее Банк покупал машины у юр.лица и  продает тоже юр.лицу, НДС в зачет не брали, так как Банк учитывает машины как основное средство.

 

По первой машине НДС от положительной разницы: 5 000 000 – 3 000 000 = 2 000 000*12/112 =214 285,71 сумма НДС.

По второй машине НДС нет, так как реализована машина с убытком.

 

Вопрос: Как выписать Банку ЭСФ? просьба показать на примере по строчное заполнение Раздела G ЭСФ.

Заранее спасибо.

  • 411
  • 0
  • 26 Февраля 2019

Ответы на вопрос (1)

КГД МФ РК
пример заполнения ...

Для получения доступа к полным ответам Вы можете оформить подписку на доступ к ресурсам портала.

Оформить подписку на доступ к сайту


Комментарии

Чтобы иметь возможность читать и оставлять комменарии, необходимо иметь активную подписку на сайте.